发布时间：2022-02-18 11:21:22 来源：潮州信息网
根据区委统一部署，2021年5月中旬至2021年6月上旬，区委第二巡察组对区审计局党组进行巡察。2021年8月26日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作的有关要求，现将巡察整改阶段性进展情况予以公布。
一、提高政治站位，全盘认领清单，落实整改任务
（一）迅速传达部署
巡察反馈会后，党组及时以文件形式，将《湘桥区委第二巡察组关于湘桥区审计局巡察情况的反馈意见》和《湘桥区审计局党组书记蔡卫彬同志在湘桥区委第二巡察组巡察审计局反馈会上的表态发言》印发给局各部门，要求各部门迅速组织传达学习，对照检查，落实整改。9月7日，召开党员大会，全面部署巡察整改工作，要求全局党员干部把做好巡察整改工作作为当前和今后一个时期的重大政治任务和重点工作来抓，以高度的政治责任感，对标对表，坚决落实整改工作。
（二）抓实责任分解
9月2日党组召开专题党组会议，聚焦问题，认真研究制定《中共潮州市湘桥区审计局党组关于落实区委第二巡察组反馈意见整改方案》和整改清单，成立以党组书记、局长蔡卫彬同志为组长的整改工作领导小组。党组成员主动认领，经党组会研究制定了54条整改措施，明确了责任领导、责任部门、责任人和整改期限。
（三）强化督促检查
我局采取倒排工期的形式，明确整改工作分三个阶段进行：一是安排部署阶段（8月26日至9月7日）；二是全面整改阶段（9月7日至11月12日）；三是全面总结阶段（11月12日至11月26日）。对解决问题的进度、质量、效果情况全程跟踪检查，党组定期听取责任部门、责任人汇报整改任务落实情况，强化督促，及时研究解决整改工作中遇到的困难，集中力量解决存在的问题，以坚定有力的决心和态度抓整改，坚决做到问题不解决不松手、整改不到位不罢休。坚持问题整改与建章立制相结合，从体制、机制上寻求堵塞漏洞、完善提升的治本之策，推动管党治党走向严紧硬。目前整改工作如期完成阶段性任务，达到了预期成效。
二、坚持问题导向，立行立改，全面落实整改措施
（一）贯彻落实党中央决策部署和审计工作方针方面
1.政治理论学习存在表面化，与上级要求存在温差、落差。
（1）学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和审计工作总体要求不够深入。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是严格落实政治理论学习第一议题制度，及时传达学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，结合审计工作实际开展研讨，班子成员积极发言，加深对习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神的学习领会，杜绝学习走过场现象。二是通过加强集中学习，要求党组成员进一步端正学习态度，克服懒惰心理，不断提高自身的政治理论水平。
（2）未能严格落实政治理论学习第一议题制度。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：将学习习近平新时代中国特色社会主义思想，以及习近平总书记最新发表的重要讲话、重要文章和作出的重要指示批示等内容，列为党组会“第一议题”，作为党组理论学习中心组和党支部党员干部教育培训的“第一主题”，进一步强化政治机关意识，把学习融入日常、抓在经常，引导党员干部在理论指导实践上下功夫，在知行合一中主动担当作为。8-11月以来，开展“第一议题”4个，2021年以来，理论学习中心组学习12场。
（3）对主题教育活动不够重视、缺乏研究和部署。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：坚持领导班子带头，以上率下，突出读原著、学原文、悟原理，辅之观看学习教育片、主题党日活动、专题党课等形式，增强学习的针对性、实效性和感染力。3月以来，党组会学习党史2次，理论中心组集中学习党史8次，党支部集中学习党史4次，支部书记上党史学习教育党课4次，邀请宣讲团宣讲1次，组织外出学习参观1次。同时紧密结合工作实际，大力开展“我为群众办实事”活动，在日常审计工作中，树立以人民为中心的审计理念，组织开展好民生项目审计，为群众办好事实事。积极组织党员干部参加社区志愿者活动，2021年以来，局干部共参加志愿者活动85人次。
2.履行审计职责还存在短板和不足。
（1）审计工作效率有待进一步提高。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是在新一年度的审计项目实施过程中，我局科学、合理地统筹审计人力，提前下达需求资料清单，加强与被审计单位的沟通协调，给被审计单位预留更多资料准备时间。二是党组加强项目计划督办，要求各审计组组长加强审计现场管理，合理制定审计方案，明确审计重点，严格把控审计时间。三是加快“金审三期”建设，提高审计大数据分析能力，提高审计效率。
（2）审计业务质量还不够扎实。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是加强审计人员的法制宣传教育，制定年度学法计划，将宪法、民法典、行政处罚法、审计法、审计法实施条例、经济责任审计规定等14部法律法规内容纳入局年度学法重点内容并开展考试，坚持学法培训制度化、常态化。征订《中国审计报》等普法书刊，发放法律原文，督促审计人员平时加强自学，使一线审计人员熟练掌握有关法律法规，提高行政执法水平，今年以来共发放法律原文14部。二是严格审计执法，规范审计程序。落实好《潮州市湘桥区审计局审计现场管理办法（试行）》和《潮州市湘桥区审计机关审计项目审理办法（试行）》，切实做到审计执法主体合法、流程清晰、要求具体、期限明确、文书规范。对所有审计项目实行审计组组长审核、政策法规股或局统筹组建审理组审理、局审计业务会议审定的分级控制制度，守好审计质量“生命线”。三是组织审计人员参加上级审计机关组织的业务培训班，提高审计技能和业务知识覆盖面。2021年，共选派5人次参加主审培训、经济责任审计培训、自然资源审计培训等，不断提高审计人员业务水平。
（3）审计全覆盖还不广泛。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是加大大数据审计的运用力度，在2021年开展的区一级预算单位部门预算执行全覆盖审计中运用大数据分析。二是创新审计思路，在2021-2022审计年度审计项目计划安排开展自然资源审计项目，着力消除监督盲区。继续开展企业审计和公共投资审计，不断提升公共投资审计、企业审计等重点领域的覆盖面。三是加强审计项目统筹。加强经济责任审计与自然资源资产审计、专项资金审计、部门预算执行审计等审计项目的统筹融合，最大限度扩展覆盖面，以达到“一审多果”“一果多用”的目标；同时将巡察发现的问题线索和信访举报等重大事项列为审计重点，提升审计监督整体效能。
3.贯彻落实上级巡视问题整改和工作要求还有差距。
（1）党组对2018年中央巡视反馈意见中必须配合整改的问题缺乏深剖细析，对整改中需长期推进的措施没有建立长效工作机制。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：局党组充分认识做好巡视巡察整改工作的重要性，将2018年中央巡视反馈意见中必须配合整改的问题有机融入到本次巡察整改中，根据反馈问题，逐条剖析原因，细化整改任务，明确整改目标，落实整改责任，做到应改尽改。
（2）党组对2019年省委巡视反馈问题随意认领，整改措施照抄照搬上级工作要点，出现多处不符合单位实际的表述。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：局党组充分认识做好巡视巡察整改工作的重要性，对2019年省委巡视反馈问题重新研究，结合实际认领，将2019年省委巡视反馈问题中必须配合整改的问题有机融入到本次巡察整改中，根据反馈问题，逐条剖析原因，细化整改任务，明确整改目标，落实整改责任，做到应改尽改。
（3）在贯彻上级的工作要求上有所缺失。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：提高认识，切实做好贯彻部署。针对2021年9月10日区第六届人大常委会第46次会议对我区审计工作提出的要求，我局在2021年9月16日召开党组会，研究部署贯彻落实措施。对以后人大评议指出的问题或提出的要求，我局都将迅速研究部署，认真做好落实整改。
（二）群众身边腐败问题和不正之风方面
1.充分发挥审计监督职能在正风反腐中的作用不明显。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：聚焦中心工作、突出监督职责，持续深入做好预算执行、领导干部经济责任、公共投资等的审计，加大对违法违规问题的查处力度。新一年度安排了农业农村局和教育局两个部门的经济责任审计，安排对农村污水处理建设专项资金和基本公共卫生服务专项资金开展审计，加大对重点领域、重点资金、重大部门的审计。
2.财务管理不规范，仍存在廉政风险点。
（1）存在大额现金往来结算。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是进一步规范财务管理，健全财务制度，严格按照《现金管理暂行条例》有关规定执行，规范支付程序。二是对局财务人员进行约谈，增强工作责任心。三是日常支出采用银行转账和公务卡方式，减少现金支付，杜绝再次出现大额现金往来结算。
（2）个别月份现金结存数额偏大。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是要求出纳人员严格管控现金结存金额。二是日常加强对财务工作的监督检查，以单位3至5天的日常零星开支核定库存现金限额，日常支出推行银行转账和公务卡方式，减少现金使用。
（3）部分单据入账手续不完整。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是开展专项清查，对支出手续不完备、不规范的立行立改，健全手续，进一步完善财务管理制度，严格按照财务审批程序进行报销，财务支出票据必须有事由、经手人、证明人和审批人签字后，按照规定做好审核报销入账。二是对相关人员进行约谈，增强工作责任心，杜绝再次出现此类问题。
（4）存在先行列支核算行为。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是对局财务人员进行约谈，增强工作责任心。二是日常加强对财务工作的监督检查，杜绝再次出现此类问题。
（5）未按规定使用公务卡结算。至目前仍使用现金结算方式支付办公用品、杂志、报刊等小额零星商品服务支出，没有使用公务卡方式进行转账结算。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是局全体人员均已办理公务卡。二是办公用品、杂志、报刊等小额零星商品服务支出均采用银行转账和公务卡支付，不再使用现金。
3.固定资产管理不规范，财务制度执行不彻底。
（1）机关管理制度中对固定资产的确认表述不全面，不符合《政府会计准则第三号固定资产》中对固定资产定义的确认要求。
整改结果：整改完成。
整改情况：已根据《政府会计准则第三号固定资产》文件，对《湘桥区审计局固定资产管理制度》重新修订。
（2）固定资产实物管理不规范，没有将固定资产进行标签识别。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：组织局财务部门对现有固定资产进行盘点，对达到报废年限已无法使用的固定资产进行报废，对其他固定资产溯源，尽可能一一对应粘贴标签，对今后新购进的固定资产将及时登记，粘贴标签。
（3）未能严格执行财务管理制度。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：进一步严格制度执行，完善费用的报销、审批流程，对未按局财务制度规定在党组会议讨论通过的单据不予以开支，杜绝再出现此类问题。
（三）基层党组织班子和干部队伍建设方面
1.党组领导作用发挥不充分，执行议事决策制度仍需进一步规范。
（1）局党组成员人数长期不符合规定。
整改结果：正在整改。
整改情况：已经积极与区委组织部协调，争取尽快配齐。
（2）党组未按要求开展组织活动。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：严格按照《中国共产党党组工作条例》规定每月召开一次党组会议，充分发挥党组把方向管大局保落实重要作用。
（3）执行民主集中制不充分。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：切实贯彻落实好民主集中制，严格落实党组议事规则和决策程序，凡属“三重一大”问题，认真执行“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”原则。进一步落实党组主要领导在会议议事决策中末位发言的制度，规范党内政治生活，处理好党内关系，强化党的正确领导，充分发挥党组织的战斗堡垒作用。
（4）主动接受监督的意识不强。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：邀请派驻纪检组人员参加“三重一大”会议，进一步规范会议记录，对请假或因公无法到会情况进行记录备案。
2.抓党建工作主体责任落实不到位，意识形态工作未能深入有效开展。
（1）对党建工作的重视程度不够。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是坚持以政治建设为统领全面加强机关党的建设，不断增强带头做到“两个维护”的自觉性、坚定性，推动党建和业务深度融合，做到党建工作与业务工作一起谋划、一起部署、一起落实、一起检查。二是加强党内法规学习，在学习的基础上深入研究如何加强党组和党支部建设。三是定期听取党建工作情况汇报，讨论研究加强全面从严治党、压实主体责任工作部署，研究制定了《湘桥区审计局加强党的基层组织建设三年行动计划（2021—2023年）实施方案》。
（2）党风廉政建设主体责任尚未压实。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是坚持每年二次专题研究党廉工作。二是坚持问题导向，对照审计业务特点排查潜在廉政风险点，研究制定行之有效的防范措施，不断强化规矩意识。三是召开党组会结合排查的潜在廉政风险点制定党风廉政建设工作制度和责任清单，切实提高政治站位和工作标准，全面落实党风廉政建设主体责任。
（3）抓意识形态工作责任制落实还有差距。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的重要论述精神，切实把全局党员干部思想和行动统一到上级的决策部署上来，进一步加强和改进意识形态工作。二是严格落实意识形态工作责任制，加大意识形态工作分析研判部署力度。将意识形态工作列入党组工作计划，每半年召开一次意识形态专题会，对意识形态工作进行阶段性部署，开展专题研判。三是定期排查意识形态领域存在的风险，组织人员对存放书籍材料的地点进行清查，彻底肃清消极思想意识影响。
3.党内组织生活不严肃，党员发展程序不规范。
（1）“三会一课”制度执行不到位。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：严格执行《中国共产党支部工作条例（试行）》，认真落实支委每月召开会议一次，支部每季度召开会议1次，每季度至少上一次党课。加强对“三会一课”会议记录的检查，发现问题及时整改，确保“三会一课”落到实处，符合要求，不断提高组织生活质量，按要求落实好“三会一课”制度。
（2）对民主生活会不够重视，缺乏成效。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是严格落实《关于新形势下党内政治生活的若干准则》要求，9月13日召开区审计局领导班子巡察整改专题民主生活会，会议紧扣巡察反馈的问题，班子成员开门见山、直奔主题，逐一进行对照检查，开展深刻的自我批评和相互批评，明确指出问题，达到红脸出汗，相互提高的效果。二是在以后的民主生活会中，将严格落实《关于新形势下党内政治生活的若干准则》要求，增强党内政治生活的政治性、时代性、原则性、战斗性，在提高领导班子发现和解决自身问题能力上下功夫，在用好批评与自我批评上下功夫，在整改落实上下功夫，进一步提高民主生活会的质量。
（3）组织生活会程序缺失。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：组织党务人员认真学习组织生活会和民主评议相关规定，明确各个环节工作要求，方法步骤，时间安排。8月13日组织召开党史学习教育专题组织生活会，会前组织集中学习和谈心谈话。会上支部书记代表党支部委员会检视问题，党员逐一认真开展批评与自我批评。会后，针对会上查摆的问题，党支部及时建立整改问题台账，明确整改事项、整改措施和整改时限，抓好落实。党员作出承诺，一项一项改进提高。今后，支部将严格按照相关规定和程序召开组织生活会，认真开展集中学习，深入开展谈心谈话，广泛征求意见建议，深刻查摆自身问题、切实做好整改落实，确保支部组织生活会取得实效。
（4）支部换届选举不规范。
整改结果：正在整改。
整改情况：一是召开支部大会，认真学习《中国共产党支部工作条例（试行）》。二是组织党务人员学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》等党内法规，依规做好党支部换届选举工作。
（5）发展党员手续不严谨。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是对相关责任人员进行批评指正。二是党组加强对本单位党的建设的领导，加强发展党员全过程监督，对申请入党、预备党员的教育考察、转正发展党员的每个环节严格审核把关，对标对准执行好各项规定，确保发展党员手续齐全。
4.责任意识树立不牢，工作作风不扎实。
（1）公文行文不标准。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：进一步规范公文办理流程，加强文件审核把关，发文前文字材料按“拟稿→审稿→会签→领导签发”的流程层层把关，同时纸质文件印发前进行再次核对，确保办文规范。
（2）会议记录不够规范。
整改结果：整改完成，长期推进。
整改情况：一是组织党务人员学习《关于规范党支部会议记录的通知》等有关文件规定，进一步规范会议记录。二是对相关人员进行批评教育，要求进一步改进工作作风，做到严谨细致。三是日常加强对会议记录的监督检查。
（3）制度建设不够严谨。
整改结果：整改完成。
整改情况：成立“局制度规范化领导小组”，对规章制度分门别类，对《湘桥区审计局财务管理规定》、《湘桥区审计局工会管理制度》、《湘桥区审计局支部委员会议制度》、《湘桥区审计局“三重一大”决策制度》进行修正，对其他制度重新查漏补缺，进一步完善机关制度汇编。
（4）党费收缴不足额。局党支部采用“四舍五入”计算方式收取党费。
整改结果：整改完成。
整改情况：对党员交纳党费数额进行清查，于2021年9月份向区直属机关党委补缴2018年-2020年，2021年1-6月欠缴金额，接下来将继续严格党费收缴，不再出现此类问题。
三、强化党建引领，巩固成果，推动工作长效进展
3个月以来，全局党员干部全力落实整改措施，做到整改一个销号一个，巡察整改工作已取得阶段性成效，进一步加强了领导班子建设、干部队伍建设、作风建设和审计业务能力建设，使党的组织更加坚强有力，党的建设更加规范化，全面从严治党更加深入，更好地发挥审计在党和国家治理体系中的作用。接下来我局将继续以本次巡察为重要契机，领导班子带头，以上率下，结合党史学习教育，加强和巩固整改成果，不断改进工作作风，推动工作长效进展。
（一）贯彻落实全面从严治党主体责任
坚持学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，强化全面从严治党意识，严格落实党组主体责任，落实党建工作、党风廉政建设、意识形态工作责任，不断增强从政治高度做好审计工作的能力素质。
（二）扎实巩固整改成效
持续抓好整改落实，始终坚持目标不变、标准不降、劲头不松、力度不减，持续巩固巡察整改成果。对已完成的整改事项，适时组织“回头看”，坚决防止问题反弹；对需要长期坚持的任务，坚持长期抓、反复抓、用力抓，紧盯不放，继续建章立制，推动标本兼治，形成长效机制，高质量完成好整改任务。
（三）全面转化巡察成果
加强巡察整改成果运用，全面贯彻落实上级党委政府方针政策和决策部署，坚持围绕中心开展审计工作。加强领导班子建设、干部队伍建设，不断提升审计队伍的凝聚力和战斗力；加强审计业务能力建设，加强党对审计工作的领导，切实增强审计机关职能作用，深入推进审计全覆盖，更高效发挥好审计的监督和保障作用，推动我区审计事业实现高质量内涵式发展。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映（电话：0768-2209897；邮政信箱：潮州市湘桥区新洋路北段湘桥区人民政府11楼、邮政编码：521000；电子邮箱：czxqsj@126.com）。也可径向区委巡察办反映，电子邮箱：czxqxcb@163.com（来信注明：巡察整改落实情况监督）。